Comment calculer budgétés Collections espèces

Estimation collections en espèces des ventes de trésorerie pour la période. Cela représente l`argent recueilli auprès des clients qui paient comptant immédiatement pour les achats plutôt que de payer le crédit. Pour les ventes au comptant du budget, vous devez connaître les informations suivantes:

• Année après année les tendances des ventes annuelles
• Les ventes de l`année dernière pour la période comptable en question.
• Le pourcentage des ventes qui sont habituellement payés en espèces plutôt que sur le compte.

Pour projeter des collections de trésorerie provenant des ventes, régler le chiffre d`affaires de l`année dernière en fonction des tendances de cette année. Par exemple, disons que vous essayez de projeter des collections de ventes au comptant pour Février. Environ 10 pour cent des ventes sont généralement des ventes au comptant, le chiffre d`affaires est en hausse de 20 pour cent de l`an dernier et la société a gagné 5 000 $ en chiffre d`affaires l`année dernière.

Parce que les ventes sont en hausse de 20 pour cent, le chiffre d`affaires prévus pour Février est 5 000 $ multiplié par 1,2, ou 6 000 $. les ventes au comptant sont prévues 6 000 $ multiplié par le taux de ventes au comptant de 10 pour cent, soit 600 $.

Estimer collections de trésorerie provenant des ventes effectuées sur le compte. Pour ce faire, vous devez comprendre lorsque l`argent est habituellement collecté des comptes à recevoir. Plus précisément, vous devez savoir:

• Le pourcentage des créances habituellement recueillies dans les 30 jours.
• Le pourcentage des créances habituellement recueillies dans les 60 à 90 jours.
• Le pourcentage des créances perçues dans les 90 à 120 jours.
• UNE calendrier des créances impayées triés par âge.

Budget collections de trésorerie provenant des comptes à recevoir, il faut multiplier le taux de recouvrement par le solde à recevoir pour chaque tranche d`âge.

Par exemple, disons que vous avez 5000 $ de créances qui sont à moins de 30 jours, 5 000 $ en créances qui sont entre 60 et 90 jours et une valeur de 5000 $ de créances qui sont âgés de 90 à 120 jours. Supposons également que la société recueille 50 pour cent des créances dans les 60 jours, 30 pour cent dans les 60 à 90 jours et 10 pour cent dans les 90 à 120 jours.

collections budgétés du groupe à recevoir de 30 jours sont 5 000 $ multiplié par 0,6, ou 3 000 $. Collections du groupe de 60 à 90 devrait être multiplié par 5 000 $ 0,3, ou 1 500 $. Collections du groupe 90 et 120 devraient être 5000 $ multiplié par 0,1, ou 500 $.

La somme des encaissements au budget de chaque groupe de revenus pour calculer les encaissements totaux prévus au budget pour la période. Dans cet exemple, le budget des collections de trésorerie pour la période sont les suivants:

• 600 $ pour les ventes au comptant.
  
• 3 000 $ pour recevoir moins de 30 jours.
• 1 500 $ pour 60 à 90 jours old créances.
• 500 $ 90 à 120 jours vieux créances.

Cela donne une collection en espèces totales inscrites au budget de 5,600 $.