Comment calculer Projeté Flux de trésorerie opérationnels
Contenu
Au plus simple, le flux de trésorerie pour une entreprise est calculé en prenant une période comptable définie, comme un mois, en ajoutant des liquidités de ce mois reçu à partir de la trésorerie du mois, puis en soustrayant les sommes versées au cours du mois. Toutefois, une entreprise peut avoir besoin de plus d`un tableau de flux de trésorerie mois en mois. Un état des flux de trésorerie projetés aidera lorsque des décisions doivent être prises sur les dépenses de futurs potentiels, tels que l`augmentation du personnel ou de passer à une plus grande facilité.
Vidéo: Atelier de l`Entrepreneur de l`Institut Sage - Comment optimiser son BFR?
Déterminez votre solde d`en espèces pour le début de la période que vous voulez projeter. Par exemple, si votre déclaration prévue des flux de trésorerie commencera le premier du mois suivant, le solde de trésorerie de début est le solde de trésorerie de fin pour ce mois-ci.
Vidéo: choix des investissements
Calculer une projection pour les ventes futures en espèces pour chaque période de votre déclaration projetée. Par exemple, si vous faites une projection de déclaration d`exploitation des flux de trésorerie mois en mois et vos ventes sont stables au cours de l`année, en moyenne vos ventes mensuelles en espèces pour la dernière année pour vous donner un certain nombre de ventes mensuelles de trésorerie prévus. Si vous avez des ventes saisonnières, réglez vos correctement les ventes mensuelles attendues. Si vos ventes en espèces sont de plus en plus chaque mois, utiliser le taux de croissance en pourcentage pour le calcul des ventes mensuelles de trésorerie prévus.
Calculer une projection pour les ventes futures comptes à recevoir en utilisant la même méthode que pour les ventes au comptant. Projet le montant d`argent que vous recevrez chaque mois le paiement des comptes débiteurs en examinant les comptes débiteurs historique de paiement. Par exemple, supposons que l`entreprise reçoit généralement 60 pour cent des comptes à recevoir entre 40 et 60 jours et l`équilibre entre 60 et 90 jours. Si le premier mois de l`état des flux de trésorerie du projet est Avril et que vous prévoyez 5 000 $ des comptes des ventes à recevoir en ce mois, entrez 60 pour cent de 5 000 $ ou 3 000 $, dans le tableau des flux de trésorerie Juin et 40 pour cent dans la déclaration de Juillet.
Calculer les recettes monétaires totales mensuelles projetées en ajoutant les ventes projetées de trésorerie, les fonds prévus reçus sur les comptes débiteurs, les intérêts sur les prêts, les ventes projetées de tous les actifs et toute autre somme l`entreprise attend de recevoir au cours du mois.
Vidéo: Atelier Risques - Optimisation de la gestion des risques opérationnels avec Olivier Javary
Calculer les dépenses mensuelles totales prévues en ajoutant le loyer, les salaires, les services publics, les paiements de prêt, les paiements d`assurance, le coût des marchandises vendues et toutes les autres dépenses mensuelles prévues. Le coût prévu des marchandises vendues peut être calculé en pourcentage des ventes projetées. Connectez-vous le coût des marchandises dans le même mois que la vente si le coût se produit généralement en même temps que la vente. Toutefois, si le coût a lieu deux mois avant la vente en raison, par exemple, le temps de production, connectez-vous le coût de deux mois avant la réception de l`argent est entré.
Calculer le flux de trésorerie d`exploitation prévue d`une période en ajoutant les recettes monétaires de la période à partir de la trésorerie de la période et en soustrayant les paiements en espèces de la période. Les flux de trésorerie projetés après la période de calcul en utilisant les liquidités disponibles de fin de chaque période antérieure.