Qu`est-ce que annuel net des flux de trésorerie?

Tableau des flux de trésorerie est l`un des quatre états financiers que les rapports des flux de trésorerie annuel net d`une société à la fois par catégorie et au total. Bien que le compte de résultat donne un aperçu des revenus d`une entreprise et les dépenses, ainsi que les bénéfices, l`information dans le compte de résultat ne révèle pas la seule situation de trésorerie d`une entreprise. Les utilisateurs des états financiers peuvent combiner des informations dans le bilan des informations de compte de résultat pour déterminer l`argent qui circule dans et hors d`une entreprise au cours d`une année. Ces résultats doivent être conformes aux rapports sur l`état des flux de trésorerie d`une entreprise, qui intègre effectivement les informations à la fois le compte de résultat et du bilan.

flux de trésorerie d`exploitation se réfère à la trésorerie générée par les activités d`exploitation d`une entreprise. cash-flow opérationnel important comprend les fonds reçus de chiffre d`affaires et de l`argent payé pour les dépenses d`exploitation au cours de l`année. Le cash flow opérationnel découle également des opérations de trésorerie liés aux actifs et passifs courants, tels que les comptes débiteurs et les comptes créditeurs. Toute somme reçue de recouvrement des comptes débiteurs est un flux de trésorerie d`exploitation, et tout l`argent utilisé pour rembourser des dettes fournisseurs est une sortie de trésorerie d`exploitation.

L`investissement des flux de trésorerie est le résultat de la vente et l`achat d`actifs de placement à long terme d`une entreprise. En d`autres termes, l`investissement des flux de trésorerie sont fournis ou utilisés par les activités d`investissement d`une entreprise. Bien que la vente des actifs de placement fournissent et générer des liquidités pour une entreprise, l`achat d`actifs d`investissement utilisation et de consommation de trésorerie pour une entreprise. Parce que les flux de trésorerie est pas un concept de rentabilité, lors du comptage des ventes d`investissement, non seulement les gains ou les pertes sont comptabilisés flux de trésorerie, mais la base du coût d`un actif d`investissement est également inclus dans le calcul des flux de trésorerie.

Le financement des flux de trésorerie est le flux de trésorerie fournis ou utilisés par les activités de financement de l`entreprise. Les activités de financement peuvent inclure à la fois les emprunts de la dette et l`émission d`actions. Tout en prenant un prêt, l`émission d`obligations ou de nouvelles actions peuvent fournir rentrées de fonds pour une entreprise, rembourser un prêt, rachetant des obligations ou racheter des actions tous utiliser la trésorerie d`une entreprise. paiements d`intérêts périodiques et les paiements de dividendes trimestriels ou annuels sont liés au financement des activités aussi et entraînent des sorties de trésorerie pour une entreprise. Les entrées de trésorerie et des sorties de trésorerie sont comparés les uns aux autres pour arriver au flux net de trésorerie pour une entreprise particulière activité- par la suite, les flux de trésorerie nets provenant des différentes activités est totalisé pour arriver au flux de trésorerie net annuel pour une entreprise.