Qu`est-ce que la trésorerie nette aux activités d`exploitation?
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Flux de trésorerie provenant des activités d`exploitation se réfère à la variation relative de la situation de trésorerie d`une entreprise d`une période à l`autre créé par les activités d`exploitation. flux de trésorerie d`exploitation offre une plus forte représentation de la santé financière de l`entreprise que la trésorerie nette provenant des activités de financement et d`investissement.
Bases de trésorerie nets
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Au cours d`un mois, trimestre ou année, une entreprise effectue des opérations commerciales régulières qui mènent aux entrées et sorties de trésorerie de trésorerie. Encaissements opérations sont générées par la vente de biens et services. Comprennent les coûts des flux sortants marchandises vendues et charges d`exploitation fixes. La différence entre les entrées et sorties de fonds est le flux de trésorerie net ou des flux de trésorerie d`exploitation. Un flux de trésorerie positif signifie que l`entreprise génère trésorerie d`exploitation qu`il peut utiliser pour les investissements en cours et le développement.
Détails supplémentaires
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Ventes et achats d`actifs, les distributions de dividendes et les rachats d`actions sont parmi les activités non opérationnelles qui affectent les flux de trésorerie. Bien que ces activités ont un impact des flux de trésorerie nette pour la période, ils ne sont généralement pas des activités en cours comme celles incluses dans le flux de trésorerie provenant des opérations de calcul. L`une des raisons d`une société distribue des dividendes aux actionnaires est parce que les dirigeants se sentent confiants dans la situation de trésorerie ainsi que des flux de trésorerie nets en cours. L`amélioration des recettes et parage COGS et les coûts fixes sont des moyens primaires pour améliorer la trésorerie nette provenant de l`exploitation.