Comment faire une réconciliation de la Banque pour une entreprise
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réconciliations bancaires sont des processus de contrôle de base, mais essentiels qui assurent une comptabilité exacte des transactions financières. En affaires, les rapprochements bancaires doivent être effectuées régulièrement pour chaque compte bancaire pour identifier les erreurs et irrégularités en espèces.
La préparation d`un rapprochement bancaire pour une entreprise est un processus simple, le même que celui utilisé pour les rapprochements bancaires personnels, mais avec plus de transactions. Un rapprochement consiste à comparer les transactions sur le relevé bancaire aux dossiers conservés par l`entreprise et la recherche et la résolution des différends.
Les choses dont vous aurez besoin
- relevé bancaire
- dossiers d`affaires des transactions bancaires
- Liste des chèques en circulation, autres débits, dépôts et autres crédits
Rapprochement bancaire
Vidéo: Comment s`EXPATRIER en ESTONIE ? 0 IMPÔTS / DIVIDENDES - (Jonathan RIGOTTIER)
Notez le nom de compte bancaire, numéro de compte et la date de la réconciliation au sommet d`une feuille de papier propre ou sous une forme de réconciliation tableur ou préparés.
Enregistrez le solde de clôture par le relevé bancaire la plus récente.
Ajoutez tous les dépôts en transit. Principes de Accounting.com définit les dépôts en transit sous forme de dépôts et d`autres montants inscrits dans les registres de la société qui ne sont pas reflétées sur le relevé bancaire.
chèques Soustraire et autres dépenses enregistrées dans les dossiers de la société qui ne sont pas reflétées sur le relevé bancaire. Le nombre restant est le solde bancaire ajusté.
Inscrivez le solde bancaire se terminant par les affaires dossiers sur la même feuille de papier.
Vidéo: Etat de rapprochement bancaire
Ajouter intérêts et autres éléments portés au crédit du compte bancaire qui ne sont pas reflétés dans les dossiers de l`entreprise.
Déduire les chèques et autres rebondissait débours inclus dans le compte de banque, mais ne se reflète pas dans les affaires des dossiers. Le nombre restant est le solde de trésorerie ajusté selon les dossiers de l`entreprise.
Comparer le solde bancaire ajusté et le solde de trésorerie ajusté selon les dossiers de l`entreprise. Les soldes devraient se mettre d`accord. Si elles ne le font pas, passez en revue le relevé bancaire pour les éléments inhabituels tels que les chèques hors de séquence, des dépôts ou des dépôts manquants qui pourraient avoir été dirigés vers votre compte dans l`erreur. Des recherches sur les dossiers de la société pour les entrées de chèque ou de dépôt en double, les transactions enregistrées dans les relevés de compte ou de mauvaises erreurs dans les entrées d`enregistrement.
Utilisez erreurs identifiées pour mettre à jour la réconciliation et comparer les soldes à nouveau.
Préparer les entrées de débit et de revues de crédit pour régler les dossiers d`affaires pour les éléments réfléchi sur le relevé bancaire qui ne sont pas inclus dans les dossiers de la société, y compris les intérêts perçus, les frais bancaires ou les chèques sans provision.
Signer et dater le rapprochement bancaire pour l`entreprise pour indiquer votre responsabilité de le préparer.
Passez la réconciliation à votre superviseur pour examen et approbation.
Conseils Avertissements
- Créer un formulaire standard pour remplir les rapprochements bancaires qui comprend les éléments mentionnés ci-dessus. Les formulaires standard rendent le processus de préparation plus facile si les responsabilités transition d`une personne à l`autre, et aussi rendre le processus d`examen plus rapide.
- Notes de mission de rendre des comptes l`élément le plus important d`une structure de contrôle de décaissement est la répartition des tâches. Une séparation efficace implique d`avoir une personne qui ne participe pas à recevoir ou recevoir des déclarations en espèces décaisser directement de la banque et de concilier l`activité bancaire aux affaires des dossiers.