401K à Roth IRA Règles sur le roulement

Lorsque vous roulez l`argent d`un plan 401k à un Roth IRA, vous devez déclarer le montant de la conversion comme un revenu imposable, parce que vous transférez l`argent d`un compte à impôt différé à un compte après impôt. Par exemple, si vous roulez sur 50 000 $ d`un plan 401k à un Roth IRA, vous devez ajouter 50 000 $ à votre revenu imposable pour l`année. Ce revenu est imposé à votre taux d`imposition sur le revenu marginal et peut même vous pousser dans une tranche d`imposition supérieure. Par exemple, si la tranche d`imposition sur le revenu de 25 pour cent va de 50 000 $ à 100 000 $, la tranche d`imposition de 30 pour cent va de 100 000 $ à 150 000 $, et votre revenu imposable sans le roulement est égal à 80 000 $, le premier 20 000 $ du roulement serait imposé à 25 pour cent et le dernier 30 000 $ seraient imposés à 30 pour cent.

Lorsque vous effectuez un 401k à Roth IRA capotage, vous avez seulement 60 jours à partir du moment où vous recevez les fonds pour redéposer l`argent dans l`IRA Roth. Si vous ne parvenez pas à redéposer l`argent dans cette période, l`Internal Revenue Service vous compte avoir retiré l`argent de façon permanente, ce qui provoque plusieurs problèmes. Tout d`abord, vous perdez la possibilité de déplacer la totalité du montant dans un autre compte de retraite à l`abri de l`impôt. En second lieu, si vous n`êtes pas au moins 59 1/2, vous devrez payer une pénalité d`un retrait anticipé de 10 pour cent.

Lorsque vous effectuez un roulement, l`institution financière qui détient votre plan de 401k doit retenir 20 pour cent du montant du roulement pour les impôts et les pénalités que vous pourriez devoir si vous ne parvenez pas à redéposer l`argent. Par exemple, si vous avez demandé un 50 000 $ rol plus, vous ne recevrez 40 000 $ parce que serait retenu 10 000 $. Toutefois, lorsque vous redéposer l`argent, vous devez redéposer le montant demandé, pas le montant reçu. En reprenant l`exemple, vous auriez à 50 000 $ redéposer même si vous avez seulement reçu 40 000 $. Si vous ne redépose 40 000 $, 10 000 $ seraient considérés comme distribués.

Pour éviter la retenue à la source, vous êtes autorisé à faire une conversion directe où les transferts d`argent directement à votre Roth IRA au lieu d`être payés pour vous d`abord. Lorsque vous effectuez une conversion directe, pas d`argent est retenu parce que, puisque vous n`avez pas accès à l`argent, le transfert ne peut pas échouer.