Définition d`un équilibre de trésorerie à la fin de la période
Contenu
Les entreprises font état des informations financières aux parties prenantes de chaque période comptable. Les bilans comprennent des informations sur les actifs de société, du passif et des capitaux propres. L`argent est un atout en termes comptables. Chaque période comptable, les comptables signaler le solde de trésorerie sur son bilan de l`entreprise. Les entreprises peuvent aussi concilier le solde de trésorerie avant de la rapporter aux parties prenantes.
défini
Vidéo: Author, Journalist, Stand-Up Comedian: Paul Krassner Interview - Political Comedy
Vidéo: Crash Course: Chapter 14 - Assets & Demographics by Chris Martenson
Le solde de trésorerie est le montant d`argent une entreprise a dans son compte du grand livre. Le grand livre contient toutes les informations relatives aux opérations d`une entreprise. La trésorerie représente le capital d`une société utilise pour acheter les articles nécessaires à l`exécution de ses activités.
Classification
Cash est un actif à court terme. Les entreprises utilisent souvent l`argent au cours des 12 prochains mois des activités commerciales. Dans certains cas, il est possible pour les entreprises de déclarer un solde de trésorerie négatif sur les rapports financiers. Cela arrive souvent quand une entreprise a des chèques en circulation et quelques dépôts à venir au cours de la période. Cela se corrige habituellement dans une période de comptabilisation ultérieure, lorsqu`une entreprise reçoit l`argent des clients à payer les comptes clients.
Réconciliation
Le solde de trésorerie d`une entreprise ne sont pas toujours - si jamais - correspondre au total de son compte bancaire. Les chèques et les dépôts en sont souvent les deux activités qui créent cette différence. Pour remédier à cette différence, une société concilie son solde de trésorerie. Cela implique une comparaison entre le compte bancaire et le grand livre compte de trésorerie. Comptables identifient toutes les activités qui sont en cours entre les deux et la liste d`un solde de trésorerie ajusté sur le rapport de la réconciliation.
Compte-rendu
Les entreprises rendent rarement juste un solde de trésorerie sur leurs états financiers. L`état des flux de trésorerie se développe sur le reporting de trésorerie d`une entreprise. Cette déclaration financière détaille les sources et utilisations de la trésorerie au sein d`une entreprise. Les intervenants utilisent cette déclaration pour déterminer comment une entreprise a utilisé des liquidités au cours d`une période comptable. Les sociétés préparent souvent cette déclaration chaque période comptable, ainsi que le compte de résultat et du bilan.