Comment transférer des actifs D`un UGMA
L`appel des avantages fiscaux peut vous inciter à envisager un transfert d`actifs d`un UGMA (cadeau uniforme à la Loi sur les mineurs) compte à un plan de l`article 529. Comme vous pesez vos options et essayez de décider que le meilleur choix est de réaliser un tel transfert a des conséquences et les problèmes de propriété associés à ces actifs existent encore.
Comprendre qu`un plan article 529 fonctionne dans les limites d`une loi fiscale prévue par les différents États. Si les fonds pour payer les frais d`enseignement supérieur au moment du retrait, le revenu est exempt d`impôt.
Déterminer si la section 529 plan peut accepter le transfert UGMA et comprendre les termes impliqués. Certains 529 plans peuvent imposer certaines restrictions ou ne parviennent pas à accepter le transfert. Pour savoir si un coût fiscal impliqué dans l`accident.
Découvrez comment la Loi uniforme s`applique au transfert d`un compte UGMA à un plan de l`article 529. L`enfant mineur ou est le propriétaire du compte 529 et sous réserve de la protection de la Loi uniforme. Si le plan 529 permet, désigner le compte comme la garde et de vous montrer en tant que propriétaire.
Enquêter sur les conséquences du transfert UGMA à un plan de l`article 529. Demandez-vous si un plan 529 est idéal pour votre situation personnelle et vos préférences. Bien que l`avantage clair à une section compte 529 est que l`argent est libre d`impôt, la flexibilité d`investissement est perdu avec un tel plan et les avantages fiscaux évaporent si l`argent paie pour autre chose que les dépenses d`enseignement supérieur.