Techniques de gestion des liquidités
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La gestion des liquidités peut effectivement réduire le risque d`insolvabilité et des frais de retard sur les paiements de routine de votre entreprise, entre autres menaces liées à la trésorerie. Pour ces raisons, les gestionnaires utilisent des techniques spéciales pour maintenir les flux de trésorerie et des réserves de trésorerie au niveau optimal et en équilibre avec les objectifs opérationnels de l`entreprise.
Analyse du ratio
Les ratios de liquidité permettent de mieux comprendre la situation financière d`une organisation et la pérennité de ses activités, les tendances données dans ses performances historiques. Ces ratios mesurent la façon dont une entreprise gère ses actifs à court terme par rapport à ses engagements, ce qui permet d`ajuster la gestion des soldes de trésorerie pour répondre aux besoins de l`organisation. Certains des principaux ratios de liquidité utilisés par la direction comprennent le ratio actuel, le ratio de liquidité et le ratio de trésorerie, qui mesure la capacité d`une société à respecter ses obligations avec les différentes catégories d`actifs à court terme.
Analyse horizontale
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Une façon de gérer la liquidité consiste à effectuer une analyse horizontale, qui appelle à l`analyse des tendances des comptes de trésorerie ou des ratios de liquidité à l`aide de données financières historiques. Par exemple, les gestionnaires peuvent tendance à la trésorerie et équivalents de trésorerie solde du compte en utilisant les états financiers des trois années précédentes. Cette analyse simple peut donner aux gestionnaires une idée de savoir si les actifs liquides sont épuisées ou si la société possède des fonds qui peuvent être investis pour générer un retour. Trending ratios de liquidité permet à la direction d`évaluer la capacité de la société à payer les passifs courants des actifs courants tels que la trésorerie et les comptes débiteurs.
Analyse verticale
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Une analyse verticale appelle des éléments inscription au bilan sous forme de pourcentages, ce qui permet la direction d`évaluer la situation de trésorerie de la société par rapport à la dette actuelle et à long terme, entre autres postes. Si les équivalents de trésorerie et représentent une faible proportion d`actifs à court terme et les passifs courants sont grandes, les gestionnaires peuvent régler le compte de trésorerie pour répondre aux besoins de l`organisation. Analyse verticale, il est facile d`identifier le niveau de liquidité optimal, compte tenu de la situation financière d`une organisation particulière.
Plan de gestion des risques
Un plan global de gestion des risques de liquidité permet d`assurer une organisation dispose des fonds et des garanties dont il a besoin pour remplir ses obligations. Le plan doit identifier les fonds de roulement et des réserves de trésorerie nécessaires pour répondre aux changements attendus et inattendus dans les opérations. Les variations des flux de trésorerie peuvent avoir une incidence défavorable sur les opérations au jour le jour d`une organisation, ce qui rend difficile de financer la paie ou payer le loyer, entre autres paiements courants mensuels. A l`inverse, trop d`argent à portée de main peut signifier une organisation ne parvient pas à tirer profit des opportunités d`investissement ou faire un rendement adéquat sur ses actifs. les plans de gestion des risques peuvent aider les gestionnaires de fonds adéquatement leurs comptes de trésorerie, optimisant ainsi la liquidité.