Conséquences fiscales pour rouler un 401 (k) Dans un Roth

Faites attention aux règles de roulement pour la conversion de votre 401 (k) dans un Roth IRA. Vous ne pouvez plus travailler pour l`employeur afin de rouler votre 401 (k) dans un Roth IRA. Vous devez avoir un compte établi Roth IRA avant de lancer le roulement. Votre revenu brut ajusté doit se situer dans les limites de l`IRS. En 2011, la limite AGI pour un contribuable célibataire, chef de ménage ou le dépôt marié séparément moins de 50 ans est d`au moins 107 000 $, mais pas supérieur à 122 000 $. La limite AGI pour les couples mariés Le dépôt est conjointement au moins 169 000 $, mais pas plus de 179 000 $. Vous devez déplacer vos 401 (k) des fonds dans un compte Roth IRA dans les 60 jours suivant la réception d`un chèque de votre 401 (k).

Si vous avez un traditionnel 401 (k), le taux d`imposition du capotage est le même que le taux d`imposition sur le revenu ordinaire. Vous devez payer des impôts parce que la plupart des employeurs permettent à leurs employés de financer leur 401 (k) avant de prendre des impôts sur le revenu. Vous devez donc payer des impôts sur le roulement. Pour des raisons fiscales, ajouter le montant du roulement à votre AGI. Même si l`ajout vous pousse dans une autre tranche d`imposition, l`IRS utilise votre taux d`impôt sur le revenu ordinaire. Si vous recevez une distribution en espèces de votre 401 (k) sous la forme d`un chèque, l`administrateur du régime tiendra probablement 20 pour cent de celui-ci pour les impôts. Une distribution peut être sous la forme d`un prêt de votre 401 (k), la distribution de difficultés ou de la distribution lors de la cessation d`emploi ou d`invalidité.

Vous pouvez éviter de payer l`impôt de 20 pour cent sur un chèque de distribution de votre 401 (k) si vous avez les fonds déplacés directement dans votre compte Roth IRA. Informer l`administrateur du régime que vous voulez mettre les fonds dans votre compte Roth IRA. La clé est d`avoir l`administrateur du régime un chèque à la société d`investissement que vous choisissez de gérer votre compte Roth IRA. Il s`agit d`un transfert fiduciaire à fiduciaire. Vous avez 60 jours pour effectuer le transfert.

Conversion d`un 401 (k) dans un Roth IRA réduit vos frais d`investissement et permet une plus grande flexibilité dans vos choix d`investissement. A 401 (k) vous limite aux fonds communs de placement disponibles offerts par l`administrateur du régime. En revanche, un Roth IRA vous permet d`investir dans divers fonds d`investissement, y compris des actions, des obligations et autres instruments financiers. La conversion à un Roth IRA permet votre épargne-retraite à croître en franchise d`impôt.