Comment faire pour gérer 529 Distributions plan

<p>Un plan L`article 529 est un véhicule d`épargne qui permet aux parents et autres membres de la famille pour économiser de l`argent pour l`enseignement collégial d`un enfant, petit-enfant, neveu ou nièce, ou même eux-mêmes, sur une base fiscalement avantageuse. Contributions à l`article 529 plans avec report d`impôt, le bénéfice croître de même impôt différé aussi longtemps qu`ils sont laissés dans le compte. Si vous utilisez l`argent pour les dépenses d`enseignement supérieur qualifiés, la distribution est généralement libre d`impôt. Vous avez trois options lors de la prise de la distribution: Avoir la société d`investissement envoyer l`argent directement à vous, avez l`argent envoyé direcly au bénéficiaire ou à avoir l`argent envoyé au collège ou à l`université. Chaque plan d`action présente des avantages et des inconvénients.

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  Contactez la société d`investissement qui détient votre 529 plan ou des plans. Demandez-leur de vous envoyer un chèque pour quelque montant que vous avez besoin. La société d`investissement vous envoyer un chèque ou virement de l`argent dans le compte selon vos instructions. Ils vous enverront également un formulaire 1099-Q, qu`ils enverront également à l`IRS, les informant que vous avez eu des revenus d`eux au cours de l`année. Étant donné que la distribution ne sont pas imposables, vous ne serez pas exclure le revenu sur votre déclaration de revenus. Cependant, l`IRS peut remarquer les revenus manquants, et vous mettre au défi. Vous devez être en mesure de démontrer que vous avez utilisé le revenu pour une dépense d`études admissible. Pour éviter ces tracas, Joe Hurley, un expert-comptable agréé et expert sur l`article 529 plans, vous recommande d`aller à l`étape 2.

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  Diriger la société d`investissement pour envoyer l`argent au bénéficiaire. Dans ce cas, le formulaire 1099-Q aura le numéro de sécurité sociale du bénéficiaire sur elle. Il vous reste de l`équation fiscale. Tant que l`étudiant a des frais d`études qui dépassent le montant en dollars de la distribution, il n`y aura pas de taxe sur la distribution. L`étudiant aura rien sur sa déclaration de revenus, et Hurley dit audits sont rares, mais sont faciles à traiter lorsqu`ils surviennent, en tant que bénéficiaire aura accès aux dossiers du collège et de facturation.

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  Demander la distribution aller directement à l`école. Cela permet également de votre déclaration de revenus de l`image. Cependant, Hurley avertit que certaines écoles peuvent pénaliser l`aide financière fondée sur les besoins de l`étudiant si elles reçoivent le soutien d`une section 529 Plan.

Conseils Avertissements

• Si votre bénéficiaire réclame également d`autres crédits d`impôt de formation, il peut y avoir une conséquence fiscale à votre section 529 distribution de plan. Plus précisément, votre bénéficiaire doit réduire les frais d`études admissibles par le montant d`une aide éducative en franchise d`impôt, afin d`éviter aller à l`encontre des règles anti-cumul. Vous ne pouvez pas utiliser des crédits d`impôt fédéral, comme l`espoir et l`apprentissage à vie du crédit pour les mêmes dépenses de votre plan 529 paie. Voir IRS Publication 970, chapitre 9, pour plus de détails.