Comment obtenir une pénalité renoncé à un retrait de RMD

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Erreur raisonnable
Remplir 5329

p>Une fois que vous atteignez 70 ans et demi ans, la loi fédérale vous oblige à prendre une distribution minimale requise (RMD) chaque année à partir de votre IRA. Les bénéficiaires doivent généralement prendre RMD et une fois qu`ils héritent d`un compte. Si vous retirez trop peu, il y a une pénalité de 50 pour cent en 2015, selon la formule IRS. Un manque à gagner, par exemple 2 000 $, ajoute 1 000 $ à votre facture d`impôt. L`IRS peut renoncer à la taxe si vous avez une bonne explication pour le manque à gagner et si vous retirez éventuellement le montant exact.

erreur raisonnable

Vous déclarez des taxes supplémentaires sur les IRA sur le formulaire 5329, y compris l`impôt sur les retraits insuffisants. Pour obtenir une pénalité renoncé à un retrait RMD, d`abord écrire une explication de la « erreur raisonnable » que vous avez fait retirer trop peu. Attachez ce à 5329. Selon « Kiplinger, » si vous étiez trop physiquement ou mentalement trop malade pour faire un retrait, l`IRS accepte généralement cela comme une raison valable.

Remplir 5329

Notez votre RMD sur la ligne 50 du formulaire 5329. Sur la ligne 51, inscrivez le montant que vous avez fait retirer. Sur la ligne 52, écrivez le manque à gagner, mais ajouter « RC » et le montant que vous voulez la taxe levée sur. Soustraire ce montant du manque à gagner. Si vous voulez une dérogation pour 100 pour cent du manque à gagner, écrire zéro sur la ligne 53, pour l`impôt dû. Attendez jusqu`à ce que l`IRS répond à votre demande de dérogation avant de payer l`impôt sur le manque à gagner.